財務(wù)決算柏高模板總結(jié)范文
財務(wù)決算柏高模板總結(jié)范文
篇一：財務(wù)決算報告模板
財務(wù)決算報告模板
（財務(wù)決算報告以財務(wù)指標(biāo)和相關(guān)統(tǒng)計指標(biāo)為主要依據(jù)，客觀反映本年度公司資產(chǎn)質(zhì)量、財務(wù)狀況、經(jīng)營成果等情況。財務(wù)決算報告主要包括以下內(nèi)容：）
本公司20XX年度會計報表已由XXXX會計師事務(wù)所有限公司審計，并出具XXXXX意見審計報告。
一、基本財務(wù)狀況
（一）、財務(wù)狀況
企業(yè)資產(chǎn)、負(fù)債、所有者權(quán)益總額、結(jié)構(gòu)和年度變化情況及原因分析；
1、會計處理追溯調(diào)整影響年初余額的變動情況及原因。
2、本年初與上年末因其他原因變動情況及原因。
3、本年度內(nèi)經(jīng)營因素增減情況及原因。
示例：
項目
總資產(chǎn)
流動資產(chǎn)
非流動資產(chǎn) 年末余額 年初余額 增加額 增長率
年末資產(chǎn)總額XXX萬元，比年初增加（減少）了XX萬元。其中流動資產(chǎn)增加（減少）XX萬元，增加（減少）主要原因XXX。
年末余額 年初余額 增加額 增長率 項目
總負(fù)債 流動負(fù)債 非流動負(fù)債
年末負(fù)債總額XXX萬元，比年初增加（減少）了XX萬元，其中流動負(fù)債增加（減少）XX萬元，增加主要原因是XXX。
年末股東權(quán)益總額XXX萬元，比年初增加（減少）了XX萬元，國有資產(chǎn)保
值增值率XX%。增加（減少）原因為XXX。
（二）、經(jīng)營業(yè)績
企業(yè)盈利情況分析，包括盈利結(jié)構(gòu)，各業(yè)務(wù)板塊效益貢獻(xiàn)，效益增減變化的主要原因。
（三）財務(wù)收支狀況
各項目與上年同比增減情況及原因。本年度特殊事項的說明等。
1、營業(yè)收支
2、期間費(fèi)用
3、資產(chǎn)減值損失
4、投資收益
5、營業(yè)外收支
（四）現(xiàn)金流量
1、經(jīng)營、投資、籌資活動產(chǎn)生的現(xiàn)金流入和流出情況。
2、與上年度現(xiàn)金流量情況進(jìn)行比較分析，包括現(xiàn)金流規(guī)模和結(jié)構(gòu)，流入的主要來源（經(jīng)營、投資或籌資），流出的主要用途（投資、籌資）。
3、對企業(yè)本年度現(xiàn)金流產(chǎn)生重大影響的事項說明。
二、主要財務(wù)指標(biāo)
各項財務(wù)指標(biāo)與上年度情況、行業(yè)對標(biāo)、集團(tuán)目標(biāo)值等進(jìn)行比較分析。
（一）、償債能力指標(biāo)
資產(chǎn)負(fù)債率
流動比率
速動比率
（二）、盈利能力指標(biāo)
主營業(yè)務(wù)利潤率
成本費(fèi)用占營業(yè)收入比
總資產(chǎn)收益率
凈資產(chǎn)收益率
（三）、營運(yùn)能力指標(biāo)
總資產(chǎn)周轉(zhuǎn)率
存貨周轉(zhuǎn)率
應(yīng)收賬款周轉(zhuǎn)率
三、特殊事項及重要財務(wù)事項說明
1、企業(yè)戶數(shù)變化情況，包括合并范圍子企業(yè)戶數(shù)、金融子企業(yè)、境外子企業(yè)與所屬上市公司戶數(shù)，未納入合并范圍戶數(shù)及原因，
2、會計政策變更及影響
3、對企業(yè)利潤分配、擔(dān)保情況、資產(chǎn)重組、債務(wù)重組、兼并收購、改制上市、重大投融資、重大資產(chǎn)處置、股權(quán)（產(chǎn)權(quán)）轉(zhuǎn)讓及資產(chǎn)損失情況等重大事項進(jìn)行詳細(xì)說明和分析。
篇二：2014年財務(wù)決算報告及2015年財務(wù)預(yù)算報告 修訂
2014年財務(wù)決算及 2015年財務(wù)預(yù)算報告
2015年2月15日
各位董事：
現(xiàn)在我代表石油公司，向董事會做2014年財務(wù)決算及2015年
財務(wù)預(yù)算報告，請予以審議。
2014年石油公司財務(wù)決算
公司 2014 年度財務(wù)決算由*****會計師事務(wù)所有限公司進(jìn)行
審計驗證，由于審計工作還在進(jìn)行中，尚未出具審計報告，現(xiàn)依據(jù)暫定數(shù)將有關(guān)財務(wù)決算情況匯報如下:
（一） 期間費(fèi)用及利潤指標(biāo)情況
1、期間費(fèi)用支出總額****萬元：
（1）支付職工當(dāng)月工資總額8****2萬元，現(xiàn)有職工8****人。
（2）材料及低值易耗品****9萬元。
（3）辦公費(fèi)用支出****萬元，主要是日常的辦公用品費(fèi)用。
（4）折舊費(fèi)****萬元，為公司固定資產(chǎn)折舊。
（5）業(yè)務(wù)招待費(fèi)支出****萬元，主要是業(yè)務(wù)對接、商洽所支付的費(fèi)用。
（6）差旅費(fèi)***萬元，系業(yè)務(wù)溝通、對接、商洽差旅費(fèi)。
（7）稅金***萬元，系車船使用稅、印花稅等
（8）財務(wù)費(fèi)用***8萬元。主要是借入*******限公司資金應(yīng)計利息。
（9）電費(fèi)****萬元。
（10）修理費(fèi)****萬元
（11）運(yùn)輸費(fèi)****萬元
（12）廣告費(fèi)****萬元
（13）租賃費(fèi)8.31萬元
（14）車輛費(fèi)****萬元
2、營業(yè)稅金及附加****萬元。
3、利潤總額*********萬元。
4、所得稅費(fèi)用*********萬元。
5、凈利潤*********萬元。
（二） 資產(chǎn)負(fù)債權(quán)益
1、總資產(chǎn)********萬元。
（1）流動資產(chǎn)總額*********8萬元。
其中：賬面貨幣資金***********萬元；
預(yù)付賬款*********萬元；
其他應(yīng)收款8********萬元；
（2）非流動資產(chǎn)總額***********萬元。
其中：固定資產(chǎn)凈額***********萬元；
在建工程***********萬元；
工程物資*********萬元；
無形資產(chǎn)**********萬元；
長期待攤費(fèi)用*********萬元。
2、負(fù)債總額*********萬元。
（1）流動負(fù)債總額**********萬元。
其中：應(yīng)付賬款**********萬元；
應(yīng)繳稅費(fèi)**********萬元；
其他應(yīng)付款***********萬元。
3、所有者權(quán)益總額***********萬元
（1） 實收資本***********萬元；
其中：未分配利潤**********萬元；
（2） 外幣報表折算差額-*********萬元，系按照現(xiàn)行匯率法對原幣
報表進(jìn)行折算所形成。
（三） 現(xiàn)金流量情況
1、經(jīng)營活動產(chǎn)生的現(xiàn)金流量凈額************萬元。
經(jīng)營活動現(xiàn)金流出***********萬元。
其中：支付給職工以及為職工支付的現(xiàn)金***********萬元；
支付的各項稅費(fèi)***********萬元（印花稅、個稅、殘障基金）； 支付其他與經(jīng)營活動有關(guān)的現(xiàn)金*************萬元。
2、投資活動產(chǎn)生的現(xiàn)金流量凈額***********萬元。**********萬元均為購建固定資產(chǎn)、無形資產(chǎn)和其他長期資產(chǎn)所支付的現(xiàn)金。
3、籌資活動產(chǎn)生的現(xiàn)金流量凈額*********萬元。************萬元為取得借款所收到的現(xiàn)金。
4、匯率變動對現(xiàn)金及現(xiàn)金等價物的影響為**********萬元。
5、現(xiàn)金及現(xiàn)金等價物凈增加額為***********萬元。
6、期初現(xiàn)金及現(xiàn)金等價物余額為***********萬元。
7、期末現(xiàn)金及現(xiàn)金等價物余額為***********萬元
2015年財務(wù)預(yù)算
2015年是我們公司全面投產(chǎn)的開局之年，也是全面提升管理的新紀(jì)年，今年我們將預(yù)算指標(biāo)納入考核指標(biāo)，堅持月度預(yù)算平衡會計制度，圍繞資金管理和成本管理兩大主題，嚴(yán)格執(zhí)行預(yù)算管理，層層落實，分解責(zé)任，及時反應(yīng)和監(jiān)督預(yù)算執(zhí)行情況，特編制了2015年度財務(wù)預(yù)算。
預(yù)計2015年，實現(xiàn)利潤總額************萬元，所得稅
************萬元，歸屬于母公司的凈利潤***********萬元。
篇三：財務(wù)決算報告
xxxxxx水庫除險加固工程
財務(wù)決算報告
一、基本情況
2010年12月，xxx水利廳以豫水行許字【2010】137號文對《xxxxxxxxx水庫除險加固工程初步設(shè)計》進(jìn)行批復(fù)。核定工程總投資434萬元，資金來源為中央補(bǔ)助投資，施工總工期12個月。該工程由xxx豫北水利勘測設(shè)計院進(jìn)行初步設(shè)計，xxx水利勘測設(shè)計有限公司進(jìn)行施工圖設(shè)計，河南xxx工程管理公司監(jiān)理，xxx電工程有限公司施工，xxx水利工程質(zhì)量監(jiān)督站實施質(zhì)量監(jiān)督。工程于工程于2011年3月6日開工， 2011年8月2日完工。
共完成分部工程6項，主要包括：上游壩坡及壩頂工程、下游壩坡工程、輸水洞工程、溢洪道工程、管理房、大壩觀測設(shè)施等。
工程累計完成工程量4.28萬立方米，其中土方開挖1.03萬立方米，土方回填2.89萬立方米，砌體0.17萬立方米，混凝土0.19萬立方米。
二、財務(wù)決算
根據(jù)xxxxxx工程造價咨詢有限公司三康造審字【2011】第078號對xxxxxx水庫除險加固工程出具的審計報告，財務(wù)決算情況如下：
xxxxxx水庫除險加固工程項目總計劃投資434萬元，全部為國家投資。
根據(jù)工程竣工審計結(jié)果，該項目工程部分價款3652390.2元，除施工合同外其他合同價款641925元，建設(shè)單位管理費(fèi)45684.8元，三項合計該工程實際造價總額為434元。
2010年11月至2011年2月，財政撥入專項國家資金資金共計 434萬元。
同期支付項目資金1942000元，其中：建筑安裝工程資金1672000元，其他投資270000元。
至2010年9月底，尚欠工程款1737893.5元（其中基建工程造價款1328593.5元，其他投資價款373300元）。
三、資金管理
財務(wù)管理情況：建管局成立了財務(wù)科，配備兼職會計一名，高級職稱，項目資金實行專戶專存。支付程序：施工企業(yè)提出結(jié)算申請—監(jiān)理單位審查—建設(shè)單位審核—建設(shè)單位負(fù)責(zé)人審批—財政部門審核—由縣財政支付中心直接支付。
落實財政法規(guī)及內(nèi)部控制情況：我們嚴(yán)格按照相關(guān)財經(jīng)法規(guī)進(jìn)行管理，工程款的支付嚴(yán)格按照相關(guān)程序報批，先是由施工企業(yè)填報月支付申請，附工程量驗收單，經(jīng)監(jiān)理核定后，由總監(jiān)理工程師簽發(fā)支付證書，報項目法人核定后，再報財政局審批。建設(shè)管理費(fèi)的支出，嚴(yán)格按照支出比例和支
出項目進(jìn)行列支，沒有超支和違規(guī)支出現(xiàn)象。
xxx病險水庫除險加固建設(shè)管理局二〇一一年十二月
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